1939年底，長沙會戰後，抗戰進入僵持階段。同時，汪精衛在上海加緊了僞國民政府的成立步伐，這使得星統在上海的鋤奸行動更加頻繁地展開……此時，汪精衛內閣的重臣秦文廉，爲了完成汪精衛與日本秘密賣國協議的簽署，使得汪精衛僞政府可以順利成立來到上海。而在與日本人的糾纏中：日本大佐小泉發現方滔就是中國第一批派去德國培養的特工，普經淞滬會戰中的勁敵。一個是中國最優秀的狙擊手。一個是日本最優秀的狙擊手，小泉與方滔的宿命對決如何收場？